这个执法行动发生在1月，当时拜登即将卸任。年也快过完了，就补交作业来了。如需获取相关翻译件（本人校准翻译且加以注解，如有歧义欢迎交流指正），点击“阅读原文”。Haas 作为美国机床及零部件制造商，采用经销商式销售模式，通过授权第三方经销商 HFO 推广产品。2019 年 12 月至 2022 年 3 月期间，Haas 借助俄罗斯经销商 Abamet，间接向被制裁的俄罗斯实体供应 1 台 CNC 机床、13 份备件订单和 7 套授权码，价值约 98,096 美元，违反《联邦法规汇编》第 31 编第 589 部分相关条例，存在 21 次疑似违规行为，其中 8 次被认定为严重违规。
1.违规时间是2019 年 12 月至 2022 年 3 月期间，这个时候还主要是13662，当然未修订的14024也有，但还没有明确关切行业及物项，所以本案的违规依据是13662为主，他也涉及四个行业，能源、国防、金融、深海开采（石油），案例学习的关键之一在于找到违规的依据；2.Haas 是美国企业，如果换做他国，当时的次级制裁还未明确提及，可能就另说了；3.对于企业端，自己授权的经销商，建议跟踪其货物流向，同时，尽职调查与筛查不应简单忽略，对于八个被制裁实体客户中的七个，Haas 未对其所有权结构进行充分尽职调查。在对剩下一个实体进行相关备件销售时，也未对照 SDN 名单重新筛查已被制裁的客户，反映出其在业务流程中风险把控和合规审查环节的严重漏洞，未能履行应有的审慎义务。尤其是在使用制裁发布国（区域）的货币或资金清算经过其时，亦或属于其管辖时。
